[SAP] FI模組 _G/L Master Data_總帳主檔資料

清晨7:33 yuchen 1 Comments

以下介紹SAP ECC6.0系統中的財務會計模組(Financial Accounting─FI)簡單觀念。

G/L Master Data

一、主檔資料(Master Data)
       所謂的主檔資料，就是交易前必須儲存的資料。可以為以下5個總帳、供應商、客戶、資產、銀行。


二、會計科目表(Chart Of Accounts)
　　依照我們不同的需求或規定來選擇不同的會計科目表。在SAP中INT指的是納入IFRS(國際財務報導準則)的會計科目表。
*為何使用IFRS?
ANS：在IFRS規範下，財物會計作業主要目的在於將企業營運對企業價值創造的創造的狀況忠實報導給報表使用者。也就是企業價值資訊的揭露中心從綜合損益表移轉至「財物狀況表」。
*採用IFRS的國家有?
ANS：25個歐盟成員國、英聯邦屬地澳大利亞、香港、紐西蘭以及南非、日本、俄羅斯、中國大陸。台灣第一階段於2013年實施，並預計於2015年所有企業財務報表均採用IFRS。詳細資料請點我
*財務狀況表(Statement of Financial Position)等於資產負債表(Balance Sheet)嗎?
ANS：在一般公認會計原則(GAAP)中所稱的資產負債表(Balance Sheet)，即義同於國際財務報導準則(IFRS)中的財務狀況表(Statement of Financial Position)。詳細資料請點我
*何謂財務狀況表(Statement of Financial Position)?
ANS：簡單來說就是反映企業資產、負債、資本的期末狀況。

三、指派會計科目表(Chart of Accounts Assignment )
　　會計科目表可由多個company code共同使用，但一個company code只能使用一個會計科目表。

四、會計科目表分類(Kinds of Chart Of Accounts)
　　在 SAP 系统中， 會計科目表分為以下形式：operational chart of accounts ，group chats of accounts ，country charts of accounts 。
其對應圖如下：


五、G/L會計科目群組(Account Groups for G/L Accounts )
Account groups功用：
　1.對會計科目作分類　
　2.給定Number Range　
　3.對欄位狀態作設定

＊狀態等級：不顯示，一定要輸入，選擇性輸入，顯示。

六、統制帳與分類帳(Reconciliation Accounts and Sub-Ledgers )
　　在會計期間經營的交易活動，會依照發生期間的先後順序與對應相關會計科目的影響，記錄在會計總帳科目及明細分類帳科目之下。
  • 總分類帳：記錄每一會計科目增減變動的情形。設有明細分類帳的總分類帳，又稱統制帳戶。
  • 明細分類帳：ex應收帳款的明細分類帳，記載各個應收帳款客戶的資料。



yuchen

1 則留言:

  1. open2019年5月13日 晚上7:51

    1.謝謝分享好棒的SAP務實說明,對於我這剛入門的生手來說真是如獲至寶;網路搜尋SAP相關資源不是全英文就是簡體,就算是繁體中文說明也寫的艱澀難懂;您的說明務實貼切對照其他網站資源說明容易理解多了,盼未來能繼續由您的分享加速對SAP的瞭解.
    2.對於科目群組的狀態等級如何設定能否有進一步的操作示範?

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